試論鐵路工程建設中價格調整的控制賈德華（鐵科院工程咨詢有限公司 100081）摘要：工程價格調整是在工程建設過程中由于某種原因引起材料等價格變動、工程細目單價發生變化而必須對工程價格調整的一種合同管理過程。文章分析了引起價格變化的原因，并提出了相應的價格調整計算方法，指出了對應的控制措施。期望通過嚴格控制價格調整，完善鐵路工程建設市場，鍛煉鐵路工程建設隊伍，提高管理水平，與國際慣例接軌。關鍵詞：鐵路 工程建設 價格調整 控制在計劃經濟體制下，我國工程建設（尤其是鐵路工程建設）長期以來均以國家（或鐵道部）下達計劃任務的方式，指定某施工單位完成某段鐵路的工程建設，工程價格的變動由國家（或鐵道部）全部承擔，或者施工單位提出工程價格的變化，鐵道部則完全接受，幾乎沒有什么價格調整控制可言。隨著社會主義市場經濟的建立，尤其是我國加入WTO后，鐵路工程建設面向社會全面開放、實施建筑市場的有序竟爭勢在必行。因此，按照國際慣例，對鐵路工程建設中的價格調整實施有效的控制就成為鐵路工程建設中合同管理的一項不可缺少的重要工作。一、價格調整的原因及計算方法在工程建設中，由于受各種內外部及自然條件的影響，使工程不斷發生變化，物價指數不斷調整，因而導致工程價格需要做相應的調整。一般情況下，在工程的施工招投標過程中，合同文件均會對工程價格調整的條件做出一些合同簽訂雙方均能接受的規定。但就通常情況而言，造成工程價格調整的主要原因有以下幾點，其計算方法也各不相同。1.工程變更引起的價格調整工程變更可以有由業主、監理工程師和施工承包人提出的幾種。當由業主提出時，往往是由于工程所在地政府有要求，或者工程使用性質發生改變；由監理工程師提出時，大多是發現設計中的不足或錯誤；而由承包人提出時，則往往是從方便承包人施工條件出發，改變施工方案等。無論是哪一方面提出的變更，均對工程造價可能產生影響。一旦發生變更，根據FIDIC條款，如果監理工程師認為適當，應以合同中規定的單價或總額價予以估價。如果合同中并未包含任何適用于變更的工作的單價或總額價，則合同內的單價或總額價只要合理，可用作估價的基礎。如果不適用，則在監理工程師與承包人協商并報業主批準后，由監理工程師和承包人協議一個合適的單價或總額價。如果任何變更的工作的性質或數量，關系到整個工程或其任何一部分的性質或數量，致使監理工程師認為合同中包括的任何工程細目的單價或總額價，由于這種變更而變得不合理（如某沿海鐵路路基邊坡的防護盡管型式不變，但由于防護參數的變化引起施工方法及機具設備的變化）或不適用時（如某鐵路由原軟基處理變更為高架橋—原合同段內無橋梁工程），則在監理工程師與承包人協商并報業主批準后，由監理工程師和承包人協議一個合適的單價或總額價。當不能達成協議時，監理工程師應根據情況在報業主批準后，定出他們認為合理的此類另外的單價或總額價，并通知承包人，抄送業主。這種工程變更單價的確定，一般采用編制施工預算的方式來解決，其編制預算的前提是工、料、機等的單價指標及各種費率指標應采用工程招投標時確定的數值，且不考慮利潤指標。如果合同中包含的任何一個支付項（工程細目）涉及的金額（指變更后的金額）未超過合同價格的2%，且在該支付項下的工程實際數量不超過或不少于工程量清單中所列數量的25%時，則該支付項的單價或總額價不考慮其變動。如果簽發交工證書時，發現合同價格的增加或減少總共超過“有效合同價格”的15%（有效合同價格是指扣除暫定金額和計日工費用），則在監理工程師與承包人協商并報業主批準后，按承包人與監理工程師協議，從合同價格中扣除或加上涉及承包人用于本合同的現場費用和總管理費的一筆調整金額。2.材料等的價格漲跌引起的價格調整在合同執行期間，隨著勞務和（或）材料或影響工程施工成本的任何其他事項的價格漲跌而引起費用增減時，則應根據合同規定，給予調價。這種價格調整的計算方法是根據地方勞力和規定的材料等基本價格與現行價格之差來進行調整。這種方法通常稱之為票據法。其基本價格是指在提交投標書截止日期28天前的材料價格。現行價格是指在此日期之后，工程實施中采購材料的價格。在市場經濟條件下，由于現行價格隨市場升降的不穩定性，給監理工程師處理調價帶來諸多的麻煩。可能一種材料在多次中期支付中都出現調整，有的可能往返出現多退少補情況，甚至要到最終支付時才能最后解決調價費用計算。特別是證明價格的合法性文件，在遇到票據管理混亂時其真實性、合法性常引起人們的懷疑。因此常常也使用后述政策性調價計算公式來處理。3.政策性變化引起的價格調整如果在送叫投標書截止日期前28天之后，國家（或鐵道部）或工程所在地的地方政府頒布的法律、法令、規章或條例出現修改或變更，并因采用上述法律、法令、規章、條例等，致使承包人在履行合同中的費用發生變化，則此項增加或減少的費用應由監理工程師在與承包人協商并報業主批準后確定。這種價格的調整常以下面的計算公式來確定。
式中：Adj——計算后獲得的調價金額；Mvw——合同中可參與調價的人民幣部分；X——固定價；LA——勞力；PL——設備使用及維修；BI——瀝青；CE——水泥；TI——木材；ST——鋼材；LM——地方材料（砂、石料、石灰、砂礫等）；TR——運輸費；腳標0，1分別代表基價指數與現價指數；C1，C2，…，C8——分別代表參與價格調整的各種材料換算系數。這是一種采用固定計算公式的方法，它把全部合同價格分成若干組，然后將每組按規定獲得的物價指數對其進行價格調整。物價指數是用來表達某種價格上漲或下調的一種統計指標，一般由代表官方的權威機構發布。這種方法容易被參建各方所接受，因為其計算公式中的數據均可從現有的合同中獲得，而影響調價的物價指數一般有來自官方的材料，公布指數的時間相對固定，調整時間也比較固定，監理工程師在辦理調價時證據充分、可靠，而且方便。二、鐵路工程建設價格調整的控制前面已經敘述了可能導致價格調整的幾個因素，但在實際施工過程中還會有其他因素出現，經過分析與篩選，大致均可歸入上述三類因素中。因此，為了作好工程價格調整的管理，節約工程投資，必須對上述三類因素進行有效的控制。總體上說，工程價格調整的控制應遵照如下程序進行。承包人調價申請現場監理及有關專業監理工程師檢查核實合同管理工程師審查、核算總監理工程師審定報業主審批首先，承包人必須有調價的申請報告，無承包人申請不進行調價。在承包人提出申請后，現場監理及有關專業監理工程師現場檢查核實，是否確實存在調價的因素，其所涉及的范圍及參與調價有關項目的數量。合同管理工程師則根據合同有關條款審查是否應該調價，依據是否充分，核算調價數量。總監理工程師進行最終審定，并與承包人協商形成一致意見，報請業主審批。在項目實施過程中，則應根據不同的情況，對不同的調價因素采取不同的控制方法和控制手段。1.工程變更的控制由于鐵路建設具有生產流動性大、生產的協作性高、生產周期長、受自然條件影響大等特點，這就必然形成工程變更是影響鐵路工程價格調整的主要因素。為了有效地控制工程變更，合理控制工程價格調整，筆者認為應從以下幾方面考慮：⑴加強設計管理，積極推廣設計監理，減少設計錯漏；⑵利用價值工程原理優化設計方案價值工程著眼于提高價值，即以最低的壽命周期費用實現必要的功能。就鐵路工程建設總體而言，其必要功能就是要實現規定的客、貨運輸能力即客貨周轉量。因此鐵路設計的主要任務就是以最低的鐵路工程建設項目的壽命周期費用來完成規定的客貨運周轉量。為了這一目的，設計過程中應充分考慮各建筑結構物的基本功能，避免在施工過程中發現達不到要求而改變設計。⑶強化工程地質勘察，減少因地質變化引起的工程價格調整；⑷選擇合理的施工方案，加強施工組織管理施工方案是單位工程施工組織中的核心，確定得恰當與否，直接影響單位工程的施工效率。因此，在工程招標階段，應嚴格審查投標單位報送的施工組織設計，重點考慮實現施工方案的可能性及其技術先進性、施工方案與工程規模是否相適應、施工組織設計能否滿足工程要求，避免施工過程中因施工方案的變更而引起工程價格的調整。⒉材料等價格漲落及政策性變更的控制在市場經濟條件下，由于受價值規律的控制，材料等價格的漲落在一段時期內均在一定范圍波動，一旦商品的價格與其價值相違背，商品的價格才會有大幅度的漲跌。同樣，我國市場經濟的建設已進入健康穩定的發展軌道，國家政策、法律、法令、法規及規章在一段時期內不會有明顯的變化。因此，對材料等的價格漲跌及政策性變更引起的工程價格的調整，應作好如下控制：⑴縮短項目建設工期由于物價的漲跌與政策的變化均需要一個時間過程，其變化對短工期的工程往往不會造成太大的影響。因此在制定工程項目的工期目標時，在充分考慮質量要求的前提下，應盡量縮短工期，這對控制工程價格調整具有很強的時效意義。⑵合理編制招標文件施工招標文件是工程項目實施過程中有關各方均應遵守的法律文書，具有強制執行的效力。因此，在編制招標文件過程中，應充分考慮各條款的實際意義，合理制定工程價格調整的有關條款內容。首先，按照國際慣例，總價合同由于在合同總價中包含有風險包干系數，因此一般不予調價；而單價合同則一般可以調價，但調價的范圍及其合理性則應在招標文件中予以明確。其次，招標文件的技術規范應全面、清晰、合理，尤其所引用的國家（或各部委）的規程、規范、標準應充分考慮其時效性及對工程項目的實用性。目前，鐵路工程施工規范、驗收評定標準等均定期進行修訂。在新的標準、規范未出臺之前，就應考慮既有規范在本工程工期內的適用程度。一般情況下，新規范與既有規范之間不會存在很大差別，因此在編制招標文件時可采取在整個施工工期內采用統一的規范、標準的方式，不考慮標準變更的因素，這樣操作方便，對控制工程價格調整的效果也明顯。對于國家政策、法律、法規的變更也可采取同樣的方式來處理。再次，技術規范中的計量支付條款應力求準確、清晰，不采用摸棱兩可的用詞，支付項下所包含的工作內容應全面、完整、合理，不漏項，不缺項。因此，合理編制招標文件對控制工程價格調整具有積極的法律保障效果。⒊加強對鐵路有形建設市場的管理鐵道部已經成立了鐵路工程交易中心，這就為鐵路工程建設走向社會、全面開放提供了一個公正、公開、公平、誠實信用的交易場所，為我國鐵路工程建設隊伍走向世界構筑了一個良好的基礎，同時也為控制鐵路工程建設造價、管理鐵路工程價格調整提供了可靠的保證。因此，加強鐵路有形建設市場的管理，規范業主、設計、監理和施工各方的行為，對控制工程價格調整具有非常積極的市場調節效果。⒋充分發揮監理工程師控制工程價格調整的職能一方面，按照國際慣例，工程建設中的質量、進度、投資三大控制及合同管理是監理工程師的根本職責，反映其工作質量的好壞完全由三控制一管理的最終效果來界定。另一方面，由于監理工程師處于工程建設中的特殊位置，他的職業道德標準就要求他在處理工程建設中有關問題時守法、誠信、公正、科學，獨立自主地開展工作。因此，充分發揮監理工程師合同管理的職能，對控制工程價格調整具有非常積極的工程管理效果。三、結束語工程價格調整是與工程建設單位、工程勘察設計、工程招投標、工程建設監理有關的系統工程，是一個復雜的系統過程。目前，我國具有一支龐大的技術水平高、人員素質好、工程實踐經驗豐富的鐵路工程建設隊伍，具有良好的工程管理基礎。我國鐵路工程建設項目還很多，任務繁重，搞好鐵路工程價格調整的控制，對降低鐵路工程造價、減少鐵路工程建設投資具有非常現實的經濟意義。同時按照國際慣例，嚴格合同管理程序，可以鍛煉工程建設隊伍，提高工程管理水平，確保我國鐵路工程建設大軍在我國加入WTO后穩步向國際建筑市場邁進。賈德華：副研究員。通信地址：鐵科院工程咨詢有限公司 郵政編碼：100081。聯系電話：13382073800
式中：Adj——計算后獲得的調價金額；Mvw——合同中可參與調價的人民幣部分；X——固定價；LA——勞力；PL——設備使用及維修；BI——瀝青；CE——水泥；TI——木材；ST——鋼材；LM——地方材料（砂、石料、石灰、砂礫等）；TR——運輸費；腳標0，1分別代表基價指數與現價指數；C1，C2，…，C8——分別代表參與價格調整的各種材料換算系數。這是一種采用固定計算公式的方法，它把全部合同價格分成若干組，然后將每組按規定獲得的物價指數對其進行價格調整。物價指數是用來表達某種價格上漲或下調的一種統計指標，一般由代表官方的權威機構發布。這種方法容易被參建各方所接受，因為其計算公式中的數據均可從現有的合同中獲得，而影響調價的物價指數一般有來自官方的材料，公布指數的時間相對固定，調整時間也比較固定，監理工程師在辦理調價時證據充分、可靠，而且方便。二、鐵路工程建設價格調整的控制前面已經敘述了可能導致價格調整的幾個因素，但在實際施工過程中還會有其他因素出現，經過分析與篩選，大致均可歸入上述三類因素中。因此，為了作好工程價格調整的管理，節約工程投資，必須對上述三類因素進行有效的控制。總體上說，工程價格調整的控制應遵照如下程序進行。承包人調價申請現場監理及有關專業監理工程師檢查核實合同管理工程師審查、核算總監理工程師審定報業主審批首先，承包人必須有調價的申請報告，無承包人申請不進行調價。在承包人提出申請后，現場監理及有關專業監理工程師現場檢查核實，是否確實存在調價的因素，其所涉及的范圍及參與調價有關項目的數量。合同管理工程師則根據合同有關條款審查是否應該調價，依據是否充分，核算調價數量。總監理工程師進行最終審定，并與承包人協商形成一致意見，報請業主審批。在項目實施過程中，則應根據不同的情況，對不同的調價因素采取不同的控制方法和控制手段。1.工程變更的控制由于鐵路建設具有生產流動性大、生產的協作性高、生產周期長、受自然條件影響大等特點，這就必然形成工程變更是影響鐵路工程價格調整的主要因素。為了有效地控制工程變更，合理控制工程價格調整，筆者認為應從以下幾方面考慮：⑴加強設計管理，積極推廣設計監理，減少設計錯漏；⑵利用價值工程原理優化設計方案價值工程著眼于提高價值，即以最低的壽命周期費用實現必要的功能。就鐵路工程建設總體而言，其必要功能就是要實現規定的客、貨運輸能力即客貨周轉量。因此鐵路設計的主要任務就是以最低的鐵路工程建設項目的壽命周期費用來完成規定的客貨運周轉量。為了這一目的，設計過程中應充分考慮各建筑結構物的基本功能，避免在施工過程中發現達不到要求而改變設計。⑶強化工程地質勘察，減少因地質變化引起的工程價格調整；⑷選擇合理的施工方案，加強施工組織管理施工方案是單位工程施工組織中的核心，確定得恰當與否，直接影響單位工程的施工效率。因此，在工程招標階段，應嚴格審查投標單位報送的施工組織設計，重點考慮實現施工方案的可能性及其技術先進性、施工方案與工程規模是否相適應、施工組織設計能否滿足工程要求，避免施工過程中因施工方案的變更而引起工程價格的調整。⒉材料等價格漲落及政策性變更的控制在市場經濟條件下，由于受價值規律的控制，材料等價格的漲落在一段時期內均在一定范圍波動，一旦商品的價格與其價值相違背，商品的價格才會有大幅度的漲跌。同樣，我國市場經濟的建設已進入健康穩定的發展軌道，國家政策、法律、法令、法規及規章在一段時期內不會有明顯的變化。因此，對材料等的價格漲跌及政策性變更引起的工程價格的調整，應作好如下控制：⑴縮短項目建設工期由于物價的漲跌與政策的變化均需要一個時間過程，其變化對短工期的工程往往不會造成太大的影響。因此在制定工程項目的工期目標時，在充分考慮質量要求的前提下，應盡量縮短工期，這對控制工程價格調整具有很強的時效意義。⑵合理編制招標文件施工招標文件是工程項目實施過程中有關各方均應遵守的法律文書，具有強制執行的效力。因此，在編制招標文件過程中，應充分考慮各條款的實際意義，合理制定工程價格調整的有關條款內容。首先，按照國際慣例，總價合同由于在合同總價中包含有風險包干系數，因此一般不予調價；而單價合同則一般可以調價，但調價的范圍及其合理性則應在招標文件中予以明確。其次，招標文件的技術規范應全面、清晰、合理，尤其所引用的國家（或各部委）的規程、規范、標準應充分考慮其時效性及對工程項目的實用性。目前，鐵路工程施工規范、驗收評定標準等均定期進行修訂。在新的標準、規范未出臺之前，就應考慮既有規范在本工程工期內的適用程度。一般情況下，新規范與既有規范之間不會存在很大差別，因此在編制招標文件時可采取在整個施工工期內采用統一的規范、標準的方式，不考慮標準變更的因素，這樣操作方便，對控制工程價格調整的效果也明顯。對于國家政策、法律、法規的變更也可采取同樣的方式來處理。再次，技術規范中的計量支付條款應力求準確、清晰，不采用摸棱兩可的用詞，支付項下所包含的工作內容應全面、完整、合理，不漏項，不缺項。因此，合理編制招標文件對控制工程價格調整具有積極的法律保障效果。⒊加強對鐵路有形建設市場的管理鐵道部已經成立了鐵路工程交易中心，這就為鐵路工程建設走向社會、全面開放提供了一個公正、公開、公平、誠實信用的交易場所，為我國鐵路工程建設隊伍走向世界構筑了一個良好的基礎，同時也為控制鐵路工程建設造價、管理鐵路工程價格調整提供了可靠的保證。因此，加強鐵路有形建設市場的管理，規范業主、設計、監理和施工各方的行為，對控制工程價格調整具有非常積極的市場調節效果。⒋充分發揮監理工程師控制工程價格調整的職能一方面，按照國際慣例，工程建設中的質量、進度、投資三大控制及合同管理是監理工程師的根本職責，反映其工作質量的好壞完全由三控制一管理的最終效果來界定。另一方面，由于監理工程師處于工程建設中的特殊位置，他的職業道德標準就要求他在處理工程建設中有關問題時守法、誠信、公正、科學，獨立自主地開展工作。因此，充分發揮監理工程師合同管理的職能，對控制工程價格調整具有非常積極的工程管理效果。三、結束語工程價格調整是與工程建設單位、工程勘察設計、工程招投標、工程建設監理有關的系統工程，是一個復雜的系統過程。目前，我國具有一支龐大的技術水平高、人員素質好、工程實踐經驗豐富的鐵路工程建設隊伍，具有良好的工程管理基礎。我國鐵路工程建設項目還很多，任務繁重，搞好鐵路工程價格調整的控制，對降低鐵路工程造價、減少鐵路工程建設投資具有非常現實的經濟意義。同時按照國際慣例，嚴格合同管理程序，可以鍛煉工程建設隊伍，提高工程管理水平，確保我國鐵路工程建設大軍在我國加入WTO后穩步向國際建筑市場邁進。賈德華：副研究員。通信地址：鐵科院工程咨詢有限公司 郵政編碼：100081。聯系電話：13382073800
